平安300ETF联接A,平安300ETF联接C: 平安沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金2024年年度报告

平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资          基金联接基金    基金管理人：平安基金管理有限公司    基金托管人：中国工商银行股份有限公司    送出日期：2025 年 3 月 29 日                                          平安 300ETF 联接 2024 年年度报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 03 月 28 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。   本报告除特别注明外，金额单位均为人民币元。   本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。                            第 2页 共 65页                                                          平安 300ETF 联接 2024 年年度报告                                     第 3页 共 65页                                                          平安 300ETF 联接 2024 年年度报告                                    第 4页 共 65页                                                    平安 300ETF 联接 2024 年年度报告                               §2 基金简介 基金名称         平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 基金简称         平安 300ETF 联接 基金主代码        005639 基金运作方式       契约型开放式 基金合同生效日      2018 年 4 月 4 日 基金管理人        平安基金管理有限公司 基金托管人        中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份      473,759,859.91 份 额总额 基金合同存续期      不定期 下属分级基金的基                       平安 300ETF 联接 A                 平安 300ETF 联接 C 金简称 下属分级基金的交 易代码 报告期末下属分级 基金的份额总额 基金名称                            平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 基金主代码                           510390 基金运作方式                          交易型开放式 基金合同生效日                         2017 年 12 月 25 日 基金份额上市的证券交易所                    上海证券交易所 上市日期                            2018 年 1 月 26 日 基金管理人名称                         平安基金管理有限公司 基金托管人名称                         中国工商银行股份有限公司 投资目标                  本基金通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求与业绩比较                       基准相似的回报。 投资策略                  本基金以目标 ETF 作为其主要投资标的，方便特定的客户群通过本                       基金投资目标 ETF。本基金并不参与目标 ETF 的管理。主要以一级                       市场申购的方式投资于目标 ETF，获取基金份额净值上涨带来的收                       益；在目标 ETF 基金份额二级市场交易流动性较好的情况下，也可                       以通过二级市场买卖目标 ETF 的基金份额。正常市场情况下，本基                       金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值不                       超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。如因指数编制规则调整或其他                       因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取                       合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 业绩比较基准                沪深 300 指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率（税后）×5% 风险收益特征                本基金的目标 ETF 为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水平                                 第 5页 共 65页                                                     平安 300ETF 联接 2024 年年度报告                  高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为 ETF 联接                  基金，通过投资于目标 ETF 跟踪标的指数表现，具有与标的指数以                  及标的指数所代表的证券市场相似的风险收益特征。                  紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。本 投资目标             基金力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.2%以内，年化跟踪误                  差控制在 2%以内。                  本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及                  其权重构建投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行                  相应调整。当预期指数成份股发生调整和成份股发生配股、增发、                  分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的 投资策略                  效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其                  他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投                  资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标                  的指数。 业绩比较基准           沪深 300 指数收益率                  本基金属于股票型基金，其预期的风险与预期收益高于混合型基金、                  债券型基金与货币市场基金。同时本基金为交易型开放式指数基金， 风险收益特征                  采用完全复制法跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数                  所代表的股票相似的风险收益特征。           项目              基金管理人                             基金托管人 名称               平安基金管理有限公司                        中国工商银行股份有限公司           姓名     李海波                               郭明 信息披露           联系电话   0755-88622632                     (010)66105799  负责人           电子邮箱   fundservice@pingan.com.cn         custody@icbc.com.cn 客户服务电话           400-800-4800                      95588 传真               0755-23997878                     (010)66105798 注册地址             深圳市福田区福田街道益田路                     北京市西城区复兴门内大街 55 办公地址             深圳市福田区福田街道益田路                     北京市西城区复兴门内大街 55 邮政编码             518048                            100140 法定代表人            罗春风                               廖林 本基金选定的信息披露报纸名称                   证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网                                  fund.pingan.com 址                                  深圳市福田区福田街道益田路 5033 号平安金融中心 基金年度报告备置地点      项目           名称                                  办公地址                           第 6页 共 65页                                                                  平安 300ETF 联接 2024 年年度报告              容诚会计师事务所(特殊普通                    北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 会计师事务所              合伙)                              1001-1 至 1001-26                                               深圳市福田区福田街道益田路 5033 号平安金 注册登记机构       平安基金管理有限公司                                               融中心 34 层            §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况                                                                        金额单位：人民币元 数据和指标              联接 A            联接 C         联接 A            联接 C        联接 A            联接 C 本期已实现      -1,285,901   -4,421,445      -1,324,758   -4,851,603     -1,263,531   -4,856,194 收益                .81          .92             .44          .65            .55          .98 本期利润                   .52          .10            4.85         9.69           6.87         5.51 加权平均基 金份额本期         0.1737          0.1651       -0.1077        -0.1039      -0.2756        -0.2549 利润 本期加权平 均净值利润         15.88%          15.51%        -9.48%         -9.33%      -22.93%        -21.66% 率 本期基金份 额净值增长         16.41%          15.95%        -8.73%         -9.10%      -18.69%        -19.02% 率 数据和指标 期末可供分      30,668,101   57,978,938      5,367,080.   5,221,842.     16,420,220   37,756,876 配利润               .75          .45              76           00            .03          .07 期末可供分 配基金份额         0.2094          0.1771        0.0389         0.0152       0.1383         0.1168 利润 期末基金资      177,110,77   385,296,12      143,402,19   348,802,88     135,159,02   361,029,36 产净值              1.28         8.83            9.84         6.70           2.95         0.00 期末基金份 额净值 期末指标 基金份额累 计净值增长         20.94%          17.71%         3.89%          1.52%       13.83%         11.68% 率 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；                                        第 7页 共 65页                                              平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 期末余额，而非当期发生数)； 所列数字。                         平安 300ETF 联接 A                        份额净值增     业绩比较      业绩比较基              份额净值    阶段                  长率标准差     基准收益      准收益率标     ①－③      ②－④              增长率①                          ②       率③         准差④   过去三个月       -1.63%     1.61%    -1.92%     1.65%    0.29%   -0.04%   过去六个月       14.40%     1.53%    13.05%     1.58%    1.35%   -0.05%   过去一年        16.41%     1.24%    14.04%     1.27%    2.37%   -0.03%   过去三年       -13.61%     1.10%   -19.21%     1.12%    5.60%   -0.02%   过去五年        11.01%     1.16%    -3.24%     1.17%   14.25%   -0.01% 自基金合同生效    起至今                         平安 300ETF 联接 C                        份额净值增     业绩比较      业绩比较基              份额净值    阶段                  长率标准差     基准收益      准收益率标     ①－③      ②－④              增长率①                          ②       率③         准差④   过去三个月       -1.72%     1.61%    -1.92%     1.65%    0.20%   -0.04%   过去六个月       14.16%     1.54%    13.05%     1.58%    1.11%   -0.04%   过去一年        15.95%     1.24%    14.04%     1.27%    1.91%   -0.03%   过去三年       -14.65%     1.10%   -19.21%     1.12%    4.56%   -0.02%   过去五年         8.81%     1.16%    -3.24%     1.17%   12.05%   -0.01% 自基金合同生效    起至今                          第 8页 共 65页                                      平安 300ETF 联接 2024 年年度报告      收益率变动的比较 注：1、本基金基金合同于 2018 年 4 月 4 日正式生效； 资组合比例符合基金合同的约定，截至报告期末本基金已完成建仓，建仓期结束时各项资产配置 比例符合合同约定.                         第 9页 共 65页                                       平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 注：本基金合同于 2018 年 04 月 04 日正式生效。 注：本基金本报告期内无其他指标。 注：本基金过往三年无利润分配情况。                         第 10页 共 65页                                                    平安 300ETF 联接 2024 年年度报告                               §4 管理人报告   平安基金管理有限公司成立于 2011 年 1 月 7 日，平安基金总部位于深圳，注册资本金为 13 亿元人民币。作为中国平安集团旗下成员，平安基金"以专业承载信赖"，为海内外各类机构和个 人投资者提供专业、全面的资产管理服务。依托中国平安集团综合金融优势，平安基金建立了以 固收投资、权益投资、指数投资、资产配置、资产证券化、海外、专户七大业务板块。基于平安 集团四大研究院和集团整体科技基础设施，平安基金构建了以智能投研、智能运营、智能销售、 智慧风控四大应用方向为基础的资产管理智能解决方案，致力于成为国内领先的科技赋能型智慧 资产管理公司。截至 2024 年 12 月 31 日，平安基金共管理 215 只公募基金，公募资产管理总规模 约为 6371 亿元人民币。                 任本基金的基金经理                   （助理）期限           证券从  姓名    职务                                                说明                                    业年限                 任职日期      离任日期                                              李严先生，复旦大学应用统计学专业硕士，                                              曾担任东北证券股份有限公司上海证券研                                              究咨询分公司证券分析师。2023 年 4 月加                                              入平安基金管理有限公司，现任 ETF 指数                                              投资中心高级研究员，同时担任平安沪深                                              安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基                                              金联接基金、平安 MSCI 中国 A 股国际交易       平安沪深                                   型开放式指数证券投资基金联接基金、平       型开放式      2023 年                       金联接基金、平安创业板交易型开放式指 李严    指数证券      12 月 25   -        4年        数证券投资基金、平安中证 500 交易型开       投资基金      日                            放式指数证券投资基金、平安创业板交易       联接基金                                   型开放式指数证券投资基金联接基金、平       基金经理                                   安 MSCI 中国 A 股国际交易型开放式指数证                                              券投资基金、平安中证 2000 增强策略交易                                              型开放式指数证券投资基金、平安国证                                              安中证 A50 交易型开放式指数证券投资基                                              金、平安中证沪深港黄金产业股票交易型                                              开放式指数证券投资基金基金经理。同时                                              担任平安 MSCI 中国 A 股低波动交易型开放                                              式指数证券投资基金、平安港股通恒生中                                第 11页 共 65页                                                    平安 300ETF 联接 2024 年年度报告                                               国企业交易型开放式指数证券投资基金、                                               平安中证 5-10 年期国债活跃券交易型开                                               放式指数证券投资基金、平安中债-中高等                                               级公司债利差因子交易型开放式指数证券                                               投资基金、平安中证人工智能主题交易型                                               开放式指数证券投资基金、平安中证粤港                                               澳大湾区发展主题交易型开放式指数证券                                               投资基金、平安中证新能源汽车产业交易                                               型开放式指数证券投资基金、平安中证畜                                               牧养殖交易型开放式指数证券投资基金、                                               平安中证光伏产业交易型开放式指数证券                                               投资基金、平安中证医药及医疗器械创新                                               交易型开放式指数证券投资基金、平安中                                               证新材料主题交易型开放式指数证券投资                                               基金、平安中证新能源汽车产业交易型开                                               放式指数证券投资基金发起式联接基金、                                               平安中证光伏产业指数型发起式证券投资                                               基金、平安中证消费电子主题交易型开放                                               式指数证券投资基金、平安中证沪港深线                                               上消费主题交易型开放式指数证券投资基                                               金、平安中证港股通医药卫生综合交易型                                               开放式指数证券投资基金、平安富时中国                                               国企开放共赢交易型开放式指数证券投资                                               基金、平安中证医药及医疗器械创新指数                                               型发起式证券投资基金、平安中证消费电                                               子主题交易型开放式指数证券投资基金发                                               起式联接基金、平安中债-0-3 年国开行债                                               券交易型开放式指数证券投资基金、平安                                               中证港股通医药卫生综合交易型开放式指                                               数证券投资基金联接基金基金经理助理。       平安沪深       型开放式                                    研究生。曾先后担任财通基金管理有限公 王 仁   指数证券      2021 年 7   2024 年 7           司产品经理、华安基金管理有限公司高级 增     投资基金      月8日        月 16 日             产品经理。2021 年 6 月加入平安基金管理       联接基金                                    有限公司，曾担任 ETF 指数投资中心高级       基金经理                                    研究员、基金经理助理、基金经理。       助理       ETF 指 数                                 成钧先生，上海交通大学博士，南京大学       投资中心                                    和上海证券交易所博士后，曾任职于上海       投资执行                                    证券交易所、国泰基金管理有限公司、嘉 成钧    总经理，                            14 年    实基金管理有限公司、中国平安人寿保险                 月4日        月3日       平安沪深                                    股份有限公司。2017 年 2 月加入平安基金       型开放式                                    资执行总经理、基金经理。                                 第 12页 共 65页                                   平安 300ETF 联接 2024 年年度报告        指数证券        投资基金        联接基金        基金经理 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决 定确认的解聘日期；对此后的非首任基金经理，                     “任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定 确认的聘任日期和解聘日期。 注：无。   本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、 中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在 严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合 规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及 基金合同的规定。   本报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人严格遵守 《平安基金管理有限公司公平交易制度》、                   《平安基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》，严 格执行法律法规及制度要求，从以下五个方面对交易行为进行严格控制：一是搭建平等的投资信 息平台，合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资 组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策等方面享有 公平的机会。二是制定公平交易规则，建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制， 并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。三是加强对投资交易行为的监察稽 核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，通过对投资交易行为的监控、分析 评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。四是明确报告制度和路线，根据法规及公 司内部要求，分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的投资业绩进行分析、评估，形 成分析报告，由法律合规监察部、督察长、总经理签署后，妥善保存备查，如果发现涉嫌违背公 平交易原则的行为，及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。五是建立投资组合投资 信息的管理及保密制度,不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。                     第 13页 共 65页                                        平安 300ETF 联接 2024 年年度报告      本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。      本基金管理人按日内、3 日内、5 日内三个不同的时间窗口，对本基金管理人管理的全部投资 组合在本报告期内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程中不存在显著的交 易价差，不存在不公平交易的情况。      本基金于本报告期内不存在异常交易行为。      报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过 该证券当日成交量的 5%。      本基金为目标 ETF 的联接基金，主要通过投资于目标 ETF 来实现对业绩比较基准的紧密跟踪， 也可以通过买入标的指数成份股来跟踪标的指数。基金在投资管理上，利用量化科技系统进行精 细化组合管理，高度重视绩效归因在组合管理中的反馈作用，勤勉尽责，严格控制跟踪偏离度和 跟踪误差。      截至本报告期末平安 300ETF 联接 A 的基金份额净值 1.2094 元，本报告期基金份额净值增长 率为 16.41%，同期业绩比较基准收益率为 14.04%；截至本报告期末平安 300ETF 联接 C 的基金份 额净值 1.1771 元，本报告期基金份额净值增长率为 15.95%，同期业绩比较基准收益率为 14.04%。      自 2024 年 9 月底货币财政“组合拳”以来，A 股市场的流动性出现了反转性的变化，市场交 易思维也从存量博弈转向增量进取的节奏。展望 2025 年上半年，对于 A 股市场可以更加积极乐观 一些。      从国内经济上看，25 年会是财政持续扩张的一年。当前处于经济体制转型的拐点，政策方向 在于启动新一轮化债后改善地方财政支出结构、打通流动性拐点，支持稳楼市、促消费、修复居 民资产负债表，持续推动经济良性循环。中央财政的持续发力程度将是市场交易的长期最重要变 量。      从市场上看，由科技浪潮引领的投资主线行情有望贯穿全年，看好由主线带动整体市场价格                          第 14页 共 65页                                  平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 中枢的上移，从而带来更好的赚钱效应。但是节奏上需要进行把握，25 年会存在现实与预期的碰 撞，政策指引下的持续上行方向是明确的，但是市场的过热情绪、预期定价往往会与现实节奏出 现偏离，从而引起市场的波动。在投资策略上更加注重核心卫星的方法，核心配置策略用来交易 政策导向下的经济复苏预期，而卫星交易策略把握市场题材带来的市场波动。   作为指数投资管理人，我们继续坚持做好工具化产品运营，与投资者同行。   本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益出发， 严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在进一步梳理完善内部控制制度和业务流程的同时， 确保各项法规和管理制度的落实。公司法律合规监察部按照规定的权限和程序，通过合规评审、 合规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法，对基金的投资运作、 基金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建 议，并督促相关部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对 员工的合规培训，开展了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。公司还通 过网站等多种形式进行了投资者教育工作。报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规， 基金合同得到严格履行，有效保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险控制为核 心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。   本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引 和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要 求履行估值及净值计算的复核责任。   本基金管理人设有估值委员会，由研究中心及投资管理部门、运营部、风险管理室及法律合 规监察部相关人员组成。估值委员会负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定 期审议公司估值政策、程序及方法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理。估值委员会的相 关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。   基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、 假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。   本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。   本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。   报告期内本基金未进行利润分配，符合基金合同的约定。                    第 15页 共 65页                                          平安 300ETF 联接 2024 年年度报告   本基金本报告期内未出现连续 20 个工作日基金份额持有人数低于 200 人、基金资产净值低于                   §5 托管人报告   本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他 法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。   本报告期内，本基金的管理人——平安基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净 值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有 人利益的行为。   本托管人依法对平安基金管理有限公司编制和披露的本基金 2024 年年度报告中财务指标、净 值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确 和完整。                    §6 审计报告 财务报表是否经过审计        是 审计意见类型            标准无保留意见 审计报告编号            容诚审字2025200Z0175 号 审计报告标题            审计报告                   平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金全体 审计报告收件人                   基金份额持有人                   我们审计了平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联                   接基金 (以下简称“平安 300ETF 联接基金”)财务报表，包                   括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年度的利润表、                   净资产变动表以及相关财务报表附注。 审计意见              我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准                   则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会                   (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下                   简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业                   实务操作编制，公允反映了平安 300ETF 联接基金 2024 年 12                       第 16页 共 65页                                    平安 300ETF 联接 2024 年年度报告                  月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动                  情况。                  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。                  审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一                  步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 形成审计意见的基础                  业道德守则，我们独立于平安 300ETF 联接基金，并履行了职                  业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是                  充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项             - 其他事项             - 其他信息             -                  平安 300ETF 联接基金的基金管理人平安基金管理有限公司                  (以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和                  中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金                  行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、                  执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 管理层和治理层对财务报表的责   或错误导致的重大错报。 任                在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估平安 300ETF                  联接基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适                  用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算                  平安 300ETF 联接基金、终止运营或别无其他现实的选择。                  基金管理人治理层负责监督平安 300ETF 联接基金的财务报                  告过程。                  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导                  致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报                  告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则                  执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于                  舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影                  响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认                  为错报是重大的。                  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，                  并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：                  （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 注册会计师对财务报表审计的责   险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 任                当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉                  及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，                  未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于                  错误导致的重大错报的风险。                  （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，                  但目的并非对内部控制的有效性发表意见。                  （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会                  计估计及相关披露的合理性。                  （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结                  论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对平安 300ETF                  联接基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在                      第 17页 共 65页                                                      平安 300ETF 联接 2024 年年度报告                           重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不                           确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注                           意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表                           非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信                           息。然而，未来的事项或情况可能导致平安 300ETF 联接基金                           不能持续经营。                           （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报                           表是否公允反映相关交易和事项。                           我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重                           大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出                           的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称                 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名                  沈兆杰                          李崇 会计师事务所的地址                 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 审计报告日期                    2025 年 3 月 24 日                          §7 年度财务报表 会计主体：平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                单位：人民币元                                          本期末                    上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1            31,510,980.94         2,292,946.50 结算备付金                                           58,611.28            65,308.54 存出保证金                                            9,570.38             7,493.96 交易性金融资产                  7.4.7.2        532,171,792.00          490,086,078.70 其中：股票投资                                      8,033,335.28                      -      基金投资                               522,609,789.87          465,971,464.19      债券投资                                    1,528,666.85        24,114,614.51      资产支持证券投资                                           -                      -      贵金属投资                                              -                      -      其他投资                                               -                      - 衍生金融资产                   7.4.7.3                        -                      - 买入返售金融资产                 7.4.7.4                        -                      - 债权投资                     7.4.7.5                        -                      - 其中：债券投资                                                 -                      -      资产支持证券投资                                           -                      -      其他投资                                               -                      - 其他债权投资                   7.4.7.6                        -                      - 其他权益工具投资                 7.4.7.7                        -                      -                              第 18页 共 65页                                                        平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 应收清算款                                                       -                          - 应收股利                                                        -                          - 应收申购款                                            416,026.11                 586,853.48 递延所得税资产                                                     -                          - 其他资产                      7.4.7.8                           -                          - 资产总计                                         564,166,980.71             493,038,681.18                                               本期末                       上年度末       负债和净资产               附注号 负 债： 短期借款                                                        -                          - 交易性金融负债                                                     -                          - 衍生金融负债                    7.4.7.3                           -                          - 卖出回购金融资产款                                                   -                          - 应付清算款                                                       -                          - 应付赎回款                                          1,441,627.17                 528,680.21 应付管理人报酬                                           17,569.93                  11,142.45 应付托管费                                              3,513.99                   2,228.50 应付销售服务费                                          131,854.56                 116,688.28 应付投资顾问费                                                     -                          - 应交税费                                                        -                          - 应付利润                                                        -                          - 递延所得税负债                                                     -                          - 其他负债                      7.4.7.9                165,514.95                 174,855.20 负债合计                                           1,760,080.60                 833,594.64 净资产： 实收基金                      7.4.7.10           473,759,859.91             481,616,163.78 未分配利润                     7.4.7.12            88,647,040.20              10,588,922.76 净资产合计                                        562,406,900.11             492,205,086.54 负债和净资产总计                                     564,166,980.71             493,038,681.18 注： 报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 473,759,859.91 份，其中下属 A 类基金份额 净值 1.2094 元，A 类基金份额 146,442,669.53 份；下属 C 类基金份额净值 1.1771 元，C 类基金 份额 327,317,190.38 份。 会计主体：平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                        单位：人民币元                                              本期                      上年度可比期间        项 目             附注号          2024 年 1 月 1 日至 2024        2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                          年 12 月 31 日                   12 月 31 日 一、营业总收入                                     82,147,503.44               -46,240,285.81                               第 19页 共 65页                                                    平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 其中：存款利息收入        7.4.7.13                  79,475.80               47,582.14    债券利息收入                                          -                         -    资产支持证券利                                                    -                         - 息收入    买入返售金融资                                                    -                         - 产收入    其他利息收入                                          -                         -                                       -4,056,606.36            -4,426,936.20 填列） 其中：股票投资收益        7.4.7.14                  42,505.18                         -    基金投资收益        7.4.7.15             -4,220,584.05            -4,838,548.24    债券投资收益        7.4.7.16                  108,808.63             411,612.04    资产支持证券投 资收益    贵金属投资收益       7.4.7.18                          -                         -    衍生工具收益        7.4.7.19                          -                         -    股利收益          7.4.7.20                  12,663.88                         -    其他投资收益                                          -                         - 失以“-”号填列）                                                    -                         - 号填列） 号填列） 减：二、营业总支出                              1,807,802.82             1,822,648.73 其中：暂估管理人报酬                                         -                         - 其中：卖出回购金融资产                                                    -                         - 支出 三、利润总额（亏损总 额以“-”号填列） 减：所得税费用                                            -                         - 四、净利润（净亏损以 “-”号填列） 五、其他综合收益的税                                                    -                         - 后净额 六、综合收益总额                              80,339,700.62           -48,062,934.54                              第 20页 共 65页                                                        平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 会计主体：平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                    单位：人民币元                                               本期      项目                         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                  实收基金            其他综合收益           未分配利润              净资产合计 一、上期期末净 资产 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-”       -7,856,303.87                -    78,058,117.44      70,201,813.57 号填列） （一）、综合收益                             -                -    80,339,700.62      80,339,700.62 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数          -7,856,303.87                -    -2,281,583.18     -10,137,887.05 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款                                              -   -21,404,741.01    -182,980,169.74 回款                          3 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                             -                -                -                  - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） 四、本期期末净 资产                                           上年度可比期间      项目                         2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                  实收基金            其他综合收益           未分配利润              净资产合计 一、上期期末净 资产 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-”                                  第 21页 共 65页                                                   平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 号填列） （一）、综合收益                           -              -   -48,062,934.54    -48,062,934.54 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数        39,604,876.93              -     4,474,761.20     44,079,638.13 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款                                          -   -16,114,665.49   -142,047,079.07 回款                        8 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                           -              -                -                 - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） 四、本期期末净 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：        罗春风                        林婉文                         张南南      基金管理人负责人                 主管会计工作负责人                 会计机构负责人   平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原名为平安大华沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)证监许可2018133 号《关于准予平安大华沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 联接基金注册的批复》核准，由平安基金管理有限公司(原平安大华基金管理有限公司，已于 2018 年 10 月 25 日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安大华沪深 存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 629,120,259.37 元，业经普华永 道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2018)第 0222 号验资报告予以验证。经向                                第 22页 共 65页                                           平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 中国证监会备案，        《平安大华沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2018 年 4 月 4 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 629,368,800.46 份基金份额，其中认购 资金利息折合 248,541.09 份基金份额。本基金的基金管理人为平安基金管理有限公司，基金托管 人为中国工商银行股份有限公司。    根据《关于平安基金管理有限公司旗下基金更名事宜的公告》，平安大华深 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金于 2018   年 11   月 30   日起更名为平安沪深 300 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金。    根据《平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》，本基金根据认购 /申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收 取前端认购/申购费用并在赎回时根据持有期限收取赎回费用、从本类别基金资产中不计提销售服 务费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费 用但在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基 金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基 金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。    本基金为平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金(原名为平安大华沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金，以下简称“目标 ETF”)的联接基金。目标 ETF 是采用完全复制法实现对沪 深 300 指数紧密跟踪的被动指数基金，本基金主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧 密跟踪，力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过 0.35%，年跟踪误差不超 过 4%。    根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 联接基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为目标 ETF 基金份额、沪深 300 指数成份股、 备选成份股。此外，为更好实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股(包括中小板、创业板及 其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金 融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机 构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产 支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市 场工具、权证、股指期货以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会 的相关规定。本基金的投资组合比例为：投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%。每 个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券 的投资比例不低于基金资产净值的 5%。本基金业绩比较基准为沪深 300 指数收益率×95%+银行人                        第 23页 共 65页                                       平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 民币活期存款利率(税后)    ×5%。   本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则、             《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业 会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、 中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指 引》、   《平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。   本财务报表以持续经营为基础编制。   本基金 2024 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。   本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金记账本位币为人民币。   金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金 成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。   (1)   金融资产   金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类 取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分 类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。   债务工具   本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种 方式进行计量：   以摊余成本计量：   本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余                         第 24页 共 65页                                   平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产 主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。      以公允价值计量且其变动计入当期损益：      本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损 益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持 证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。      权益工具      权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和 重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表 中列示为交易性金融资产。      (2)   金融负债      金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项 等。      (3)   衍生金融工具      本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示 为衍生金融资产/负债。      金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产 支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账 面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。      对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。      本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。      本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当 前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同 应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。                     第 25页 共 65页                                     平安 300ETF 联接 2024 年年度报告    于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。 金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期 信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处 于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认 后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备。    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并 未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。    本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际 利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余 成本和实际利率计算利息收入。    本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。    金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2)    该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3)    该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。    金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。    本基金持有的股票投资、债券投资、基金投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确 定公允价值并进行估值：    (1)   存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价 格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的 公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。    (2)   当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息                       第 26页 共 65页                                        平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。   (3)   如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进 行调整并确定公允价值。   本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)             具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)         交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。   实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。   本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)        赋予基金份额持有人在基金清算时按 比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资 产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位， 并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工 具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优 先于其他工具的要求权；(3)   该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具 有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法 都相同)；(4)   除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该 工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)     该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当 实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价 值变动(不包括本基金的任何影响)。   可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融 资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金 融工具。   本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)        现金流量总额实质上基于基金的 损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何 影响)；(2)   实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。   本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。                      第 27页 共 65页                                       平安 300ETF 联接 2024 年年度报告   损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指 在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏 损)。   股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行 价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代 缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应 取得的红利于除权日确认为投资收益。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认 为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。   应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。   本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法确认。   以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直 线法差异较小的则按直线法计算。   本基金的收益分配政策为：(1)若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；(2)本基 金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为 相应类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基 金份额持有人可对 A 类和 C 类基金份额分别选择不同的分红方式。同一投资者持有的同一类别的 基金份额只能选择一种分红方式，如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，则登记机构将 以投资者最后一次选择的分红方式为准；(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金 收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；(4)同一类别                         第 28页 共 65页                                        平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 内每一基金份额享有同等分配权；(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。   无。   本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)                 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)         本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。   本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。   根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：   (1)   对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券投资基金估值业 务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供 的指数收益法等估值技术进行估值。   (2)   对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及 在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券 投资基金估值业务的指导意见》及中基协字2022566 号《关于固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债 券和可交换债券除外)，按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本 基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果 确定公允价值。   本基金本报告期未发生会计政策变更。   本基金本报告期未发生会计估计变更。                      第 29页 共 65页                                        平安 300ETF 联接 2024 年年度报告   本基金本报告期间无须说明的会计差错更正。   根据财政部、国家税务总局财税2002128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税20081 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税201285 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税2015101 号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税201636 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税201646 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税201670 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税2016140 号《关于明 确金融     房地产开发   教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税20172 号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税201756 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 201790 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作，主要税项列示如下：   (1)   资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。   对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 产生的利息及利息性质的收入为销售额。   (2)   对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。   (3)   对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税。   (4)   基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 根据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023                          第 30页 共 65页                                                       平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。   (5)   本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。                                                                    单位：人民币元                               本期末                             上年度末          项目 活期存款                              31,510,980.94                      2,292,946.50 等于：本金                             31,507,926.54                      2,292,732.37   加：应计利息                               3,054.40                           214.13   减：坏账准备                                        -                               - 定期存款                                            -                               - 等于：本金                                           -                               -   加：应计利息                                        -                               -   减：坏账准备                                        -                               - 其中：存款期限 1 个月以                                                 -                               - 内   存款期限 1-3 个月                                   -                               -   存款期限 3 个月以上                                   -                               - 其他存款                                            -                               - 等于：本金                                           -                               -   加：应计利息                                        -                               -   减：坏账准备                                        -                               -          合计                       31,510,980.94                      2,292,946.50                                                                    单位：人民币元                                          本期末         项目                          2024 年 12 月 31 日                    成本             应计利息              公允价值           公允价值变动 股票                8,698,285.97              -       8,033,335.28      -664,950.69 贵金属投资-金交                     -              -                  -                - 所黄金合约         交易所市      1,502,849.00     27,466.85        1,528,666.85        -1,649.00         场 债券      银行间市                 -              -                  -                -         场         合计        1,502,849.00     27,466.85        1,528,666.85        -1,649.00 资产支持证券                       -              -                  -                - 基金              558,642,301.00              -   522,609,789.87     -36,032,511.13 其他                           -              -                  -                -                              第 31页 共 65页                                                   平安 300ETF 联接 2024 年年度报告       合计       568,843,435.97     27,466.85   532,171,792.00   -36,699,110.82                                         上年度末       项目                           2023 年 12 月 31 日                    成本           应计利息            公允价值            公允价值变动 股票                          -             -                -                - 贵金属投资-金交                    -             -                -                - 所黄金合约       交易所市      10,631,246.67    125,701.91    10,730,341.91       -26,606.67       场 债券    银行间市      13,090,059.00    353,272.60    13,384,272.60       -59,059.00       场       合计        23,721,305.67    478,974.51    24,114,614.51       -85,665.67 资产支持证券                      -             -                -                - 基金             588,631,957.69             -   465,971,464.19   -122,660,493.50 其他                          -             -                -                -       合计       612,353,263.36    478,974.51   490,086,078.70   -122,746,159.17 注：基金投资均为本基金持有的目标 ETF 的份额，按估值日目标 ETF 的份额净值确定公允价值。 本基金可采用股票组合申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行目标 ETF 份额的买卖。 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 注：本基金本报告期末未持有期货合约。 注：本基金本报告期末未持有黄金衍生品。 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。      无。 注：本基金本报告期末及上年度末均无债权投资。                             第 32页 共 65页                                                    平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 注：本基金本报告期末及上年度末均无债权投资。 注：本基金本报告期末及上年度末均无其他债权投资。 注：本基金本报告期末及上年度末均无其他债权投资。 注：本基金本报告期末及上年度末无其他权益工具投资。 注：本基金本报告期末及上年度末无其他权益工具投资。 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。                                                              单位：人民币元                              本期末                              上年度末         项目 应付券商交易单元保证金                                    -                             - 应付赎回费                                 287.72                          197.70 应付证券出借违约金                                      -                             - 应付交易费用                               3,727.23                         157.50 其中：交易所市场                             3,727.23                                -     银行间市场                                      -                      157.50 应付利息                                           -                             - 预提费用                              161,500.00                      174,500.00         合计                        165,514.95                      174,855.20                                                          金额单位：人民币元                      平安 300ETF 联接 A                                        本期        项目                2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                      基金份额（份）                              账面金额 上年度末                        138,035,119.08                   138,035,119.08 本期申购                         61,863,233.71                    61,863,233.71 本期赎回（以“-”号填列）               -53,455,683.26                   -53,455,683.26 基金拆分/份额折算前                                 -                                 -                        第 33页 共 65页                                                    平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 基金拆分/份额折算调整                                    -                          - 本期申购                                           -                          - 本期赎回（以“-”号填列）                                  -                          - 本期末                            146,442,669.53                146,442,669.53                         平安 300ETF 联接 C                                           本期        项目                   2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                        基金份额（份）                             账面金额 上年度末                           343,581,044.70                343,581,044.70 本期申购                               91,855,891.15              91,855,891.15 本期赎回（以“-”号填列）                 -108,119,745.47               -108,119,745.47 基金拆分/份额折算前                                     -                          - 基金拆分/份额折算调整                                    -                          - 本期申购                                           -                          - 本期赎回（以“-”号填列）                                  -                          - 本期末                            327,317,190.38                327,317,190.38 注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。 注：本基金本报告期末及上年度末无其他综合收益。                                                              单位：人民币元                         平安 300ETF 联接 A       项目          已实现部分                  未实现部分             未分配利润合计 上年度末               73,664,616.69          -68,297,535.93        5,367,080.76 本期期初               73,664,616.69          -68,297,535.93        5,367,080.76 本期利润               -1,285,901.81           25,980,664.33       24,694,762.52 本期基金份额交易产 生的变动数 其中：基金申购款           32,647,354.62          -23,313,718.65        9,333,635.97     基金赎回款         -28,206,541.47           19,479,163.97       -8,727,377.50 本期已分配利润                        -                       -                     - 本期末                76,819,528.03          -46,151,426.28       30,668,101.75                         平安 300ETF 联接 C       项目          已实现部分                  未实现部分             未分配利润合计 上年度末              172,528,135.70         -167,306,293.70        5,221,842.00 本期期初              172,528,135.70         -167,306,293.70        5,221,842.00 本期利润               -4,421,445.92           60,066,384.02       55,644,938.10 本期基金份额交易产                    -8,043,062.50            5,155,220.85       -2,887,841.65 生的变动数 其中：基金申购款           45,411,255.30          -35,621,733.44        9,789,521.86     基金赎回款         -53,454,317.80           40,776,954.29      -12,677,363.51                          第 34页 共 65页                                                     平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 本期已分配利润                         -                         -                     - 本期末                160,063,627.28        -102,084,688.83            57,978,938.45                                                                   单位：人民币元                                 本期                            上年度可比期间           项目       2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31        2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                  日                              12 月 31 日 活期存款利息收入                                  78,140.46                     45,505.67 定期存款利息收入                                            -                           - 其他存款利息收入                                            -                           - 结算备付金利息收入                                  1,261.87                      1,896.78 其他                                              73.47                      179.69 合计                                        79,475.80                     47,582.14                                                                   单位：人民币元                              本期                              上年度可比期间        项目           2024年1月1日至2024年12月31                 2023年1月1日至2023年12月                              日                                   31日 股票投资收益——买卖 股票差价收入 股票投资收益——赎回                                                 -                               - 差价收入 股票投资收益——申购 差价收入 股票投资收益——证券                                                 -                               - 出借差价收入 合计                                   42,505.18                                  -                                                                   单位：人民币元                             本期                                上年度可比期间      项目        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31           2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                            日                                   月 31 日 卖出股票成交总 额 减：卖出股票成本 总额 减：交易费用                              18,670.35                                   - 买卖股票差价收 入                            第 35页 共 65页                                                      平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股票赎回差价收入。                                                                 单位：人民币元                                本期                            上年度可比期间        项目              2024年1月1日至2024年12月                 2023年1月1日至2023年 申购基金份额总额                         18,007,470.00                                 - 减：现金支付申购款总额                       8,935,543.59                                 - 减：申购股票成本总额                        9,064,858.77                                 - 减：交易费用                                           -                             - 申购差价收入                                 7,067.64                                - 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益——证券出借差价收入。                                                                单位：人民币元                               本期                           上年度可比期间        项目          2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12         2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                              月 31 日                            月 31 日 卖出/赎回基金成交总额                     44,782,162.21                     37,272,470.70 减：卖出/赎回基金成本总额                   49,001,363.69                     42,106,334.77 减：买卖基金差价收入应缴                                              -                                 - 纳增值税额 减：交易费用                               1,382.57                          4,684.17 基金投资收益                          -4,220,584.05                     -4,838,548.24                                                                单位：人民币元                            本期                             上年度可比期间      项目           2024年1月1日至2024年12月31               2023年1月1日至2023年12月31                             日                                 日 债券投资收益——利 息收入 债券投资收益——买 卖债券（债转股及债                                -120,465.67                            -2,268.83 券到期兑付）差价收 入 债券投资收益——赎                                          -                                     - 回差价收入 债券投资收益——申                                          -                                     - 购差价收入                          第 36页 共 65页                                                平安 300ETF 联接 2024 年年度报告      合计                       108,808.63                      411,612.04                                                         单位：人民币元                             本期                        上年度可比期间       项目           2024年1月1日至2024年12月31          2023年1月1日至2023年12月                              日                           31日 卖出债券（债转股及债 券到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股 及债券到期兑付）成本                   27,720,465.67                 22,400,508.33 总额 减：应计利息总额                        730,480.00                    460,117.64 减：交易费用                                     -                     332.50 买卖债券差价收入                       -120,465.67                     -2,268.83 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券赎回差价收入。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券申购差价收入。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资。                         第 37页 共 65页                                                      平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。                                                               单位：人民币元                                本期                       上年度可比期间        项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月    2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 股票投资产生的股利 收益 其中：证券出借权益补                                              -                             - 偿收入 基金投资产生的股利                                              -                             - 收益        合计                            12,663.88                             -                                                               单位：人民币元                                     本期                       上年度可比期间        项目名称               2024 年 1 月 1 日至 2024 年         2023 年 1 月 1 日至 2023        股票投资                           -664,950.69                              -        债券投资                             84,016.67                  -101,975.67        资产支持证券投资                                  -                             -        基金投资                         86,627,982.37               -41,784,596.78        贵金属投资                                     -                             -        其他                                        -                             -        权证投资                                      -                             - 减：应税金融商品公允价值                                                  -                             - 变动产生的预估增值税         合计                          86,047,048.35               -41,886,572.45                                                               单位：人民币元         项目                       本期                         上年度可比期间                              第 38页 共 65页                                                   平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 基金赎回费收入                               70,788.66                    24,638.58 基金转换费收入                                6,796.99                     1,002.12        合计                             77,585.65                    25,640.70 注：（1）本基金的赎回费率按持有期间递减。赎回费计入基金财产的比例根据《平安沪深 300 交 易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》确认。   （2） 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回 费按注（1）中约定的比例计入基金财产。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。                                                              单位：人民币元                            本期                         上年度可比期间        项目       2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12    2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31                           月 31 日                           日 审计费用                             37,000.00                         50,000.00 信息披露费                           120,000.00                        120,000.00 证券出借违约金                                  -                                  - 银行费用                              2,996.86                          2,930.89 账户维护费                            18,000.00                         18,000.00        合计                       177,996.86                        190,930.89   截至资产负债表日，本基金无需作披露的重大或有事项。   截至本财务报表批准报出日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。             关联方名称                            与本基金的关系  平安基金管理有限公司(“平安基金”)            基金管理人、注册登记机构、基金销售机构  中国 工商 银行 股份 有限 公司(“工商 银       基金托管人、基金销售机构  行”)  大华资产管理有限公司                    基金管理人的股东  三亚盈湾旅业有限公司                    基金管理人的股东  平安信托有限责任公司                    基金管理人的股东  深圳平安汇通投资管理有限公司(“平安            基金管理人的子公司  汇通”)  平安证券股份有限公司(“平安证券”)            基金管理人的股东的子公司、基金销售机构                            第 39页 共 65页                                                     平安 300ETF 联接 2024 年年度报告  平安银行股份有限公司(“平安银行”)             基金销售机构、与基金管理人受同一最终控股公                                 司控制的公司  上海 陆金 所基 金销 售有 限公 司(“ 陆基       基金销售机构、与基金管理人受同一最终控股公  金”)                            司控制的公司  中国平安人寿保险股份有限公司(“平安             基金销售机构、与基金管理人受同一最终控股公  人寿”)                           司控制的公司  中国平安保险(集团)股份有限公司(“平            基金管理人的最终控股母公司  安集团”)  平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资          本基金管理人管理的其他基金  基金(“平安沪深 300ETF ”) 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。                                                             金额单位：人民币元                         本期                                                       上年度可比期间    关联方名称                              占当期股票                                                              占当期股票                   成交金额       成交总额的          成交金额                                                            成交总额的比例（%）                              比例（%） 平安证券          8,035,668.00       24.69                -                       - 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券交易。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。                                                             金额单位：人民币元                           本期                                                        上年度可比期间                            日    关联方名称                                  占当期基金                           占当期基金                   成交金额          成交总额的比            成交金额          成交总额的比例                                   例（%）                            （%） 平安证券               125,349.80            0.51      408,466.60         0.35 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。                              第 40页 共 65页                                                      平安 300ETF 联接 2024 年年度报告                                                                金额单位：人民币元                                        本期     关联方名称                  当期           占当期佣金总量           期末应付佣金余 占期末应付佣金                  佣金            的比例（%）              额    总额的比例（%） 平安证券               1,493.70            15.63             1,107.11          29.70                                     上年度可比期间     关联方名称                  当期           占当期佣金总量           期末应付佣金余 占期末应付佣金                  佣金            的比例（%）              额    总额的比例（%） -                        -                  -                  -               - 注：1、上述佣金按协议约定的佣金费率计算，佣金费率由协议签订方参考市场价格确定。 资研究成果和市场信息服务等。自 2024 年 7 月 1 日起，该类佣金协议的服务范围仅包括佣金收取 方为本基金提供的证券交易服务。                              ，自 2024 年 7 月 1 日起，基金管理 人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不 得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研 究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通 过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。                                                                     单位：人民币元                                     本期                         上年度可比期间             项目           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12        2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                    月 31 日                        12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费                              161,802.20                 137,156.83 其中：应支付销售机构的客户维护 费 应支付基金管理人的净管理费                          -1,021,805.03                 -1,036,845.81 注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费，支付销售机构的客户维护费不因投 资于基金管理人所管理的目标 ETF 而调减，因此应支付基金管理人的净管理费为负。支付基金管 理人平安基金的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产 后的余额(若为负数，则取零)的 0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算 公式为：日管理人报酬＝(前一日基金资产净值–前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产)                               第 41页 共 65页                                                       平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 ×0.50%/当年天数。                                                                 单位：人民币元                                    本期                       上年度可比期间          项目             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12      2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                  月 31 日                       12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费                            32,360.57                 27,431.35 注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费，支付基金托管人的托管费按前一日 基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产后的余额(若为负数，                                       则取零)的 0.10% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝(前一日基金资产净 值-前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产)×0.10%/当年天数。                                                                单位：人民币元                                              本期 获得销售服务费的各关联方                 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 名称                           当期发生的基金应支付的销售服务费                    平安 300ETF 联接 A       平安 300ETF 联接 C            合计 工商银行                                -           48,152.89            48,152.89 陆基金                                 -        1,075,040.20         1,075,040.20 平安基金                                -                 187.04            187.04 平安人寿                                -          103,226.56           103,226.56 平安银行                                -           51,778.04            51,778.04 平安证券                                -             5,885.95            5,885.95 合计                                  -        1,284,270.68         1,284,270.68                                         上年度可比期间 获得销售服务费的各关联方                 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日        名称                    当期发生的基金应支付的销售服务费                    平安 300ETF 联接 A       平安 300ETF 联接 C            合计 工商银行                                -           52,288.70            52,288.70 陆基金                                 -        1,093,740.92         1,093,740.92 平安基金                                -                 502.82            502.82 平安人寿                                -          114,983.23           114,983.23 平安银行                                -           55,026.91            55,026.91 平安证券                                -             6,036.68            6,036.68 合计                                  -        1,322,579.26         1,322,579.26                            第 42页 共 65页                                                    平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 注：支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.40%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付给平安基金管理有限公司，再由平安基金管理有限公司计算并支 付给各基金销售机构。其计算公式为： 前一日 C 类基金份额销售服务费＝前一日 C 类基金份额基金资产净值×0.40%/当年天数。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。         情况 注：本基金本报告期内及上年度可比期间转融通证券出借业务均未发生重大关联交易事项。         的情况 注：本基金本报告期内及上年度可比期间转融通证券出借业务均未发生重大关联交易事项。 注：无。 注：无。                                                                单位：人民币元                            本期                                                      上年度可比期间   关联方名称                                        2023年1月1日至2023年12月31日                             日                  期末余额          当期利息收入          期末余额            当期利息收入 工商银行-活期        31,510,980.94       78,140.46    2,292,946.50      45,505.67 注：本基金的银行存款由基金托管人工商银行保管，按银行同业存款利率计息。 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。 为 86.78%(于 2023 年 12 月 31 日，持有 128,352,651 份，比例为 78.48%)。                                 第 43页 共 65页                                                       平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 注：本基金本报告期内未进行利润分配。 注：本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。                                                             金额单位：人民币元                            期末            复牌                       期末 股票代      股票   停牌     停牌          复牌              数量     期末                            估值           开盘单                      估值总        备注  码       名称   日期     原因          日期             （股）    成本总额                            单价             价                        额          上海   年 12   重大事          莱士   月 23   项停牌                日 注：本基金截至 2024 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌 的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 注：本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。   本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 注：本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。   本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。   本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了由风险管理委员会、 风险控制委员会、督察长、风险管理部门以及各个业务部门构成的风险管理架构体系。各部门负                                 第 44页 共 65页                                    平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 责人为其所在部门风险管理的第一责任人，公司员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。 本基金管理人设立风险管理部门，风险管理部门对公司的风险管理进行独立评估、监控、检查并 及时向管理层汇报。   信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。   本基金的投资范围及投资比例符合相关法律法规的要求、相关监管机构的相关规定及本基金 的合同要求。本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库，对发行人及债券投 资进行内部评级 ，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用 风险。本基金的活期银行存款存放在具有托管资格的银行；本基金存放定期存款前，均对交易对 手进行信用评估以控制相应的信用风险，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易 所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生 的可能性很小；本基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进 行交易，并对证券交割方式进行限制，以控制相应的信用风险。   本基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券(不含本 基金所投资的基金份额)市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他 基金共同持有一家公司发行的证券(不含本基金所投资的基金份额)，不得超过该证券余额的 10%。 （完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制）   于本报告期末，本基金未持有除国债、央行票据、政策性金融债之外的债券和资产支持证券 （上年度末：同）。   流动性风险，是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风 险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一 方面来自于基金份额持有人可依据基金合同约定要求赎回其持有的基金份额。   本基金的基金管理人专业审慎、勤勉尽责地管控本基金的流动性风险，全覆盖、多维度的建 立以压力测试为核心的流动性风险监测与预警制度，确保本基金组合的资产变现能力与投资者赎 回需求匹配与平衡。   本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要                      第 45页 共 65页                                    平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。      本基金投资于一家公司发行的证券(不含本基金所投资的基金份额)市值不超过基金资产净值 的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券(不含本 基金所投资的基金份额)不得超过该证券的 10%。由本基金的基金管理人管理的所有开放式基金于 开放期内共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，由本 基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公 司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定 的特殊投资组合不受该比例限制)。      本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。      本基金的基金管理人对其管理的所有开放式基金于开放期内，对基金组合资产中 7 个工作日 可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日 可变现资产的可变现价值。      同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。      市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括 利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制， 并由独立于投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风 险。                      第 46页 共 65页                                                             平安 300ETF 联接 2024 年年度报告   利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。   本基金管理人通过由风险管理人员定期监控组合中债券投资部分的利率风险，及时调整投资 组合久期等方法管理利率风险。   下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约 规定的重新定价日或到期日进行了分类。                                                                           单位：人民币元      本期末       资产 货币资金               31,510,980.94           -           -              -     31,510,980.94 结算备付金                  58,611.28           -           -              -         58,611.28 存出保证金                   9,570.38           -           -              -         9,570.38 交易性金融资产             1,528,666.85           -           -530,643,125.15     532,171,792.00 应收申购款                          -           -           -    416,026.11        416,026.11     资产总计           33,107,829.45           -           -531,059,151.26     564,166,980.71       负债 应付赎回款                          -           -           -   1,441,627.17     1,441,627.17 应付管理人报酬                        -           -           -      17,569.93         17,569.93 应付托管费                          -           -           -      3,513.99          3,513.99 应付销售服务费                        -           -           -    131,854.56        131,854.56 其他负债                           -           -           -    165,514.95        165,514.95     负债总计                       -           -           -   1,760,080.60     1,760,080.60  利率敏感度缺口           33,107,829.45           -           -529,299,070.66     562,406,900.11      上年度末       资产 货币资金                2,292,946.50           -           -              -     2,292,946.50 结算备付金                  65,308.54           -           -              -         65,308.54 存出保证金                   7,493.96           -           -              -         7,493.96 交易性金融资产            24,114,614.51           -           -465,971,464.19     490,086,078.70 应收申购款                          -           -           -    586,853.48        586,853.48     资产总计           26,480,363.51           -           -466,558,317.67     493,038,681.18       负债 应付赎回款                          -           -           -    528,680.21        528,680.21 应付管理人报酬                        -           -           -      11,142.45         11,142.45 应付托管费                          -           -           -      2,228.50          2,228.50 应付销售服务费                        -           -           -    116,688.28        116,688.28 其他负债                           -           -           -    174,855.20        174,855.20     负债总计                       -           -           -    833,594.64        833,594.64                                     第 47页 共 65页                                                      平安 300ETF 联接 2024 年年度报告  利率敏感度缺口        26,480,363.51           -        -465,724,723.03    492,205,086.54 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。       假设   除市场利率以外的其他市场变量保持不变                                             对资产负债表日基金资产净值的            相关风险变量的变                          影响金额（单位：人民币元）                                                          上年度末 （2023 年 12 月                    动            本期末（2024 年 12 月 31 日）       分析   市场利率上升 25 个                                                -259.69                 -18,319.60            基点            市场利率下降 25 个            基点   外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 注:无 注：无   其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇风险和利率风险以外的市场 价格变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券， 所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低 其它价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 经测算本基金面临的其他价格风险列示如下：                                                               金额单位：人民币元                           本期末                               上年度末    项目                                 占基金资产净值                            占基金资产净值              公允价值                                 公允价值                                  比例（%）                              比例（%）                                 第 48页 共 65页                                                       平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 交易性金融资 产－股票投资 交易性金融资 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投                      -                -                -                 - 资 衍生金融资产                             -                -                -                 - －权证投资 其他                          -                -                -                 - 合计             530,643,125.15            94.35   465,971,464.19             94.67 注：交易性金融资产-基金投资为本基金投资的目标 ETF 份额。      假设   除“沪深 300 指数”以外的其他市场变量保持不变                                          对资产负债表日基金资产净值的           相关风险变量的变                        影响金额（单位：人民币元）                                 本 期末 （ 2024 年 12 月 31     上年度末 （2023 年 12 月                     动                                 日）                        31 日 ）           沪深 300 指数上升      分析           沪深 300 指数下降                                          -26,040,717.76            -23,167,683.95 注：无      公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的 最低层次决定：      第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。      第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。      第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。                                                                    单位：人民币元                                  第 49页 共 65页                                                平安 300ETF 联接 2024 年年度报告                            本期末                          上年度末  公允价值计量结果所属的层次 第一层次                        530,621,465.15                465,971,464.19 第二层次                          1,550,326.85                 24,114,614.51 第三层次                                       -                             -          合计                 532,171,792.00                490,086,078.70      本基金以导致各层次之间转换的事项发生的当期期初为确认各层次之间转换的时点。      本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未 发生重大变动。 注：于本报告期末及上年度报告期末，本基金无属于第三层次的金融资产。 注：于本报告期末及上年度报告期末，本基金未使用不可观察输入值。      本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。      本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这 些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。      本基金本报告期末无需要说明有助于理解和分析会计报表的其他事项。                     §8 投资组合报告                                                      金额单位：人民币元 序号             项目                  金额             占基金总资产的比例（%）       其中：股票                        8,033,335.28                   1.42                      第 50页 共 65页                                              平安 300ETF 联接 2024 年年度报告      其中：债券                          1,528,666.85               0.27       资产支持证券                                   -                  -      其中：买断式回购的买入返售金融资                                                -                  -      产                                                     金额单位：人民币元 代码          行业类别          公允价值（元）                  占基金资产净值比例（%）  A   农、林、牧、渔业                         107,190.00                 0.02  B   采矿业                               14,243.00                 0.00  C   制造业                            5,587,237.28                 0.99  D   电力、热力、燃气及水生产和供      应业                                22,209.00                 0.00  E   建筑业                               15,176.00                 0.00  F   批发和零售业                            20,760.00                 0.00  G   交通运输、仓储和邮政业                       79,428.00                 0.01  H   住宿和餐饮业                                    -                       -  I   信息传输、软件和信息技术服务      业                                206,569.00                 0.04  J   金融业                              508,666.00                 0.09  K   房地产业                           1,357,504.00                 0.24  L   租赁和商务服务业                          46,772.00                 0.01  M   科学研究和技术服务业                        31,806.00                 0.01  N   水利、环境和公共设施管理业                             -                       -  O   居民服务、修理和其他服务业                             -                       -  P   教育                                        -                       -  Q   卫生和社会工作                           35,775.00                 0.01  R   文化、体育和娱乐业                                 -                       -  S   综合                                        -                       -              合计                     8,033,335.28                 1.43 注：本基金本报告期末未持有港股通股票。                                                     金额单位：人民币元                       第 51页 共 65页                                                平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 序号   股票代码     股票名称     数量（股）      公允价值（元）            占基金资产净值比例（%）                         第 52页 共 65页                                            平安 300ETF 联接 2024 年年度报告                        第 53页 共 65页                                            平安 300ETF 联接 2024 年年度报告                        第 54页 共 65页                                          平安 300ETF 联接 2024 年年度报告                       第 55页 共 65页                                            平安 300ETF 联接 2024 年年度报告                                                  金额单位：人民币元       股票代  序号            股票名称     本期累计买入金额           占期初基金资产净值比例(%)        码 注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。                                                  金额单位：人民币元       股票代  序号            股票名称     本期累计卖出金额           占期初基金资产净值比例(%)        码                         第 56页 共 65页                                                     平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。                                                               单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额                                                    18,501,003.93 卖出股票收入（成交）总额                                                    14,047,549.08 注：  “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不 考虑相关交易费用。                                                             金额单位：人民币元 序号              债券品种                     公允价值             占基金资产净值比例（%）       其中：政策性金融债                                      -                     -                                                             金额单位：人民币元 序号    债券代码      债券名称       数量（张）           公允价值           占基金资产净值比例（%） 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。                             第 57页 共 65页                                              平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 注：本基金本报告期末未持有权证投资。                                                      金额单位：人民币元                                                               占基金资产   序号        基金名称     基金类型   运作方式      管理人      公允价值                                                               净值比例（%）             平安沪深                             交易型开                             放式(ETF)             指数证券                       公司             投资基金   本基金本报告期无股指期货投资。   本基金本报告期无国债期货投资。   本基金本报告期无国债期货投资。      报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形   报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚。   基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选库以外的股票。                                                         单位：人民币元        序号             名称                        金额                             第 58页 共 65页                                                            平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 注：本基金本报告期末前十名股票中无流通受限的股票。   由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。                           §9 基金份额持有人信息                                                                          份额单位：份                                                          持有人结构            持有人                             机构投资者                       个人投资者                      户均持有的基  份额级别       户数                                         占总份                         占总份                       金份额            （户）                           持有份额          额比例          持有份额           额比例                                                        （%）                         （%） 平      安 接A 平      安 接C   合计       19,865        23,848.97        484,323.22     0.10     473,275,536.69    99.90 注：上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各 自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。   项目                份额级别                 持有份额总数（份）                占基金总份额比例（%） 基金管理 平安 300ETF 联接 A                                597,692.10                      0.4081 人所有从 业人员持 平安 300ETF 联接 C                                    3,183.91                    0.0010 有本基金                     合计                             600,876.01                      0.1268 注：上述从业人员持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别 的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。                                      第 59页 共 65页                                               平安 300ETF 联接 2024 年年度报告       项目            份额级别               持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 平安 300ETF 联接 A                                       10~50 金投资和研究部门负责 人持有本开放式基金   平安 300ETF 联接 C                                           0                       合计                                         10~50 本基金基金经理持有本 平安 300ETF 联接 A                                         0~10 开放式基金      平安 300ETF 联接 C                                            0                       合计                                          0~10     理的产品情况 注：本基金基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。                    §10 开放式基金份额变动                                                             单位：份       项目           平安 300ETF 联接 A               平安 300ETF 联接 C 基金合同生效日 （2018 年 4 月 4 日）             436,139,201.36              193,229,599.10 基金份额总额 本报告期期初基金份 额总额 本报告期基金总申购 份额 减：本报告期基金总 赎回份额 本报告期基金拆分变                                           -                              - 动份额 本报告期期末基金份 额总额                      §11 重大事件揭示   报告期内无基金份额持有人大会决议。   本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。                          第 60页 共 65页                                                平安 300ETF 联接 2024 年年度报告   本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产的诉讼事项。 本报告期，无涉及基金托管业务的诉讼事项。   本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。   经基金管理人董事会审议通过，并履行适当程序，聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 为本基金的审计机构，报告期内应支付给该事务所的报酬为 37,000.00 元。 注：本报告期内，基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 注：本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。                                                          金额单位：人民币元                       股票交易                    应支付该券商的佣金        交易单                   占当期股票成                      占当期佣金 券商名称                                                                备注        元数量    成交金额           交总额的比例           佣金         总量的比例                                (%)                         (%) 中信建投         18,133,569.0 证券                      1 平安证券     2   8,035,668.00           24.69     1,493.70      15.63   - 中泰证券     2   4,209,328.00           12.93     3,097.78      32.41   - 海通证券     6   2,169,988.00            6.67     1,596.88      16.70   - 长江证券     1              -                 -          -          -   - 诚通证券     2              -                 -          -          -   - 东方财富 证券 东方证券     2              -                 -          -          -   - 广发证券     2              -                 -          -          -   - 国盛证券     1              -                 -          -          -   -                             第 61页 共 65页                                                           平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 太平洋证 券 招商证券         3                 -                 -               -              -     - 注：1、基金交易单元的选择标准如下：   （1）财务状况良好   （2）经营行为规范   （3）合规风控能力较高                                                                      金额单位：人民币元           债券交易                债券回购交易                 权证交易                  基金交易                      占当                                   占当                         占当                                        占当期                      期债                                   期权                         期基                                        债券回 券商                   券成                                   证成                         金成                                        购成交 名称     成交金额          交总      成交金额             成交金额        交总           成交金额          交总                                        总额的                      额的                                   额的                         额的                                        比例                      比例                                   比例                         比例                                         (%)                      (%)                                  (%)                        (%) 中信 建投   3,999,160.00    72.69         -      -           -      -       23,945,588.50   97.47 证券 平安                  -       -         -      -           -      -         125,349.80     0.51 证券 中泰 证券 海通                  -       -         -      -           -      -         359,118.40     1.46 证券 长江                  -       -         -      -           -      -                   -        - 证券 诚通                  -       -         -      -           -      -                   -        - 证券 东方 财富               -       -         -      -           -      -                   -        - 证券 东方               -       -         -      -           -      -                   -        -                                    第 62页 共 65页                                             平安 300ETF 联接 2024 年年度报告 证券 广发            -     -      -      -        -      -            -         - 证券 国盛            -     -      -      -        -      -            -         - 证券 太平 洋证         -     -      -      -        -      -            -         -  券 招商            -     -      -      -        -      -            -         - 证券  序号            公告事项                  法定披露方式           法定披露日期       平安沪深 300 交易型开放式指数证券      中国证监会规定报刊及       投资基金联接基金基金经理变更公告         网站       平安沪深 300 交易型开放式指数证券 中国证监会规定报刊及       投资基金联接基金招募说明书（更新） 网站       平安沪深 300 交易型开放式指数证券                                中国证监会规定报刊及                                网站       更新       平安基金管理有限公司关于提醒投资                                中国证监会规定报刊及                                网站       影响业务办理的公告       平安沪深 300 交易型开放式指数证券                                中国证监会规定报刊及                                网站       告       平安基金管理有限公司关于旗下基金                                中国证监会规定报刊及                                网站       费率优惠活动的公告       平安沪深 300 交易型开放式指数证券      中国证监会规定报刊及       投资基金联接基金 2023 年年度报告      网站       平安沪深 300 交易型开放式指数证券                                中国证监会规定报刊及                                网站       告       平安沪深 300 交易型开放式指数证券                                中国证监会规定报刊及                                网站       更新       平安沪深 300 交易型开放式指数证券 中国证监会规定报刊及       投资基金联接基金招募说明书（更新） 网站       平安基金管理有限公司关于暂停海银                                中国证监会规定报刊及                                网站       的公告       平安基金管理有限公司关于新增吉林         中国证监会规定报刊及       银行股份有限公司为旗下基金销售机         网站                        第 63页 共 65页                                      平安 300ETF 联接 2024 年年度报告      构的公告      平安基金管理有限公司关于旗下部分                               中国证监会规定报刊及                               网站      售机构的公告      平安沪深 300 交易型开放式指数证券                               中国证监会规定报刊及                               网站      告      平安基金管理有限公司关于终止与喜                               中国证监会规定报刊及                               网站      务的公告      平安基金管理有限公司关于终止北京                               中国证监会规定报刊及                               网站      相关销售业务的公告      平安基金管理有限公司关于终止与中                               中国证监会规定报刊及                               网站      关销售业务的公告      平安沪深 300 交易型开放式指数证券      中国证监会规定报刊及      投资基金联接基金 2024 年中期报告      网站      平安基金管理有限公司关于旗下基金         中国证监会规定报刊及      估值调整情况的公告                网站      平安基金管理有限公司关于新增华源                               中国证监会规定报刊及                               网站      构的公告      平安沪深 300 交易型开放式指数证券                               中国证监会规定报刊及                               网站      告      平安基金管理有限公司关于旗下部分         中国证监会规定报刊及      基金改聘会计师事务所公告 2           网站      平安基金管理有限公司关于新增民商                               中国证监会规定报刊及                               网站      基金销售机构的公告      平安基金管理有限公司关于旗下部分                               中国证监会规定报刊及                               网站      通转换的公告      平安基金管理有限公司关于提醒投资                               中国证监会规定报刊及                               网站      影响业务办理的公告      平安基金管理有限公司关于新增上海                               中国证监会规定报刊及                               网站      金销售机构的公告                       第 64页 共 65页                                         平安 300ETF 联接 2024 年年度报告               §12 影响投资者决策的其他重要信息 注：无。    无。   （1）中国证监会准予平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集注册的文件   （2）平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同   （3）平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议   （4）法律意见书   （5）基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程   深圳市福田区福田街道益田路 5033 号平安金融中心 34 层   （1）投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件   （2）投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人平安基金管理有限公司，客户服务电 话：400-800-4800（免长途话费）                                           平安基金管理有限公司                           第 65页 共 65页